Банкрот — кто это и как им стать

Как физические, так и юридические лица в любой момент по разным причинам могут оказаться в затруднительной финансовой ситуации. Бывают случаи, когда исправить положение становится невозможно. Ситуация усложняется наличием невыплаченных обязательств перед кредиторами, государством и контрагентами. В некоторых случаях единственным вариантом решения проблемы является банкротство.

Кто такие банкроты определение

Банкрот — это физическое или юридическое лицо, признанное судебным органом неспособным выполнить свои обязательства перед банками по кредитным договорам в полном объеме, а также погасить задолженности по налоговым и другим платежам в бюджет и произвести расчеты с контрагентами.

ВНИМАНИЕ! Принять решение о признании должника банкротом может только арбитражный суд.

Виды и цели банкротства

Существует несколько видов банкротства юридических лиц:

1. Реальное банкротство. В данном случае юридическое лицо утрачивает свою платежеспособность по причине фактической потери собственного и заемного капитала. В результате увеличения доли кредиторской задолженности компания становится неспособной вести полноценную хозяйственную деятельность. В таком случае суд признает компанию несостоятельной и объявляет банкротом.
2. Банкротство бизнеса. Под данным понятием подразумевается прекращение осуществления предприятием операций, что влечет за собой нанесение убытков кредиторам. Такой бизнес по сути является несостоятельным при том, что процедура банкротства в юридическом порядке не осуществлялась.
3. Временное или условное банкротство. Это потеря платежеспособности предприятия в следствие преобладания активов компании над ее пассивами, наличия большой дебиторской задолженности перед контрагентами и скопление на складе нереализованной продукции в большом количестве. При временном банкротстве применяются антикризисные методы управления компанией с применением процедуры санирования. Это помогает избежать ликвидации компании, восстановить ее платежеспособность, наладить производство в соответствии с требованиями рынка и в дальнейшем добиться стабильного развития.
4. Преднамеренное или умышленное банкротство. В данном случае причиной неплатежеспособности компании являются преднамеренные действия ее руководителей, направленные на причинение вреда предприятию. Например, хищение средств в собственных интересах или интересах сторонних лиц. При установлении факта умышленного банкротства дело передается в арбитражный суд. Виновные привлекаются к уголовной ответственности.
5. Фиктивное банкротство. Это ложное заявление компании о своей несуществующей неплатежеспособности. Целью таких действий является преднамеренное введение в заблуждение кредиторов для дальнейшего получения от них льгот по погашению обязательств по кредитам. Таким способом компании также добиваются уменьшения задолженности путем реализации неконкурентоспособной продукции. Лица, совершившие данное нарушение, привлекаются к уголовной ответственности на основании решения, вынесенного арбитражным судом.

Банкротство физического лица — это процедура признания арбитражным судом факт неспособности гражданином выполнить финансовые обязательства перед кредиторами.

Процедура банкротства может быть инициирована заемщиком, если сумма его долга превысила 500 000 рублей, а срок просрочки по платежам составил более 3 месяцев.

Подать соответствующее заявление в суд может как сам должник, так и кредиторы или органы ФНС.

ВНИМАНИЕ! Существуют обстоятельства, когда гражданин имеет право добровольно подать в суд заявление с просьбой о банкротстве, и случаи, когда он должен это сделать в обязательном порядке. Это регламентируется Федеральным законом №127-ФЗ от 26.10.2002г. «О несостоятельности (банкротстве)».

Гражданин имеет право подать заявление в суд в течение 30 дней после возникновения ситуации, которая соответствует условиям банкротства.

Целью признания юридического лица неплатежеспособным является ликвидация неэффективных и нестабильных компаний. Данная процедура обеспечивает должнику защиту от кредиторов, обязательства перед которыми он не способен выполнить. При этом законодательство учитывает и интересы второй стороны. Оно защищает кредиторов от незаконных действий должников.

Для граждан банкротство является возможностью отсрочить уплату штрафных санкций, пени и неустойки.

Причины банкротства физического или юридического лица

Причины банкротства юридических и физических лиц могут быть внутренними и внешними.

Внешние причины банкротства юридических лиц:

• экономический кризис;
• политическая ситуация, сложившаяся в стране и в мире.

Внутренние причины банкротства юридических лиц:

1. неэффективная модель управления;
2. финансовые махинации, приведшие компанию к состоянию неплатежеспособности.

Причины банкротства физических лиц:

• утрата рабочего места;
• снижение уровня доходов и рост объема расходов по следующим причинам: болезнь самого должника или его родственников, рождение ребенка и т.д.

Кроме этого существуют также объективные обстоятельства, на которые должник не может повлиять и которые приводят к утрате его платежеспособности:

1. природные катастрофы;
2. экономический кризис.

Сколько раз можно проводить процедуру банкротства физическим и юридическим лицам

Юридическое лицо может быть признано банкротом 1 раз за всю историю своего существования. После объявления компании несостоятельной данный субъект подлежит ликвидации.

В отличие от юридического лица граждане могут подвергаться данной процедуре 1 раз в 5 лет.

Что говорится в законодательстве

Федеральный закон №127-ФЗ от 26.10.2002г. «О несостоятельности (банкротстве)» регламентирует:

• основания признания судом должника неплатежеспособным;
• порядок ликвидации несостоятельного юридического лица;
• очередность удовлетворения требований кредиторов.

Другие нормативные акты о банкротстве:

1. Федеральный закон №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
2. Федеральный закон №83-ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей».

На кого распространяются законы

Действие законов о банкротстве распространяется на:

• юридические лица;
• граждан;
• индивидуальных предпринимателей.

Кто не может быть признан банкротом

Согласно действующему законодательству РФ, банкротами не могут быть признаны:

1. публично-правовые компании;
2. бюджетные предприятия;
3. государственные и муниципальные учреждения;
4. политические партии;
5. организации религиозного направления.

ВНИМАНИЕ! Государственные организации и фонды могут быть объявлены несостоятельными только при условии, что законы, регулирующие порядок их создания, допускают такую возможность.

Сколько стоит процедура банкротства

Стоимость процедуры банкротства:

• для юридических лиц — до 300 тыс. руб.;
• для граждан — до 120 тыс. руб.;
• для индивидуальных предпринимателей — до 200 000 руб.

Что такое упрощенная процедура банкротства

Упрощенная процедура банкротства разработана Правительством РФ с целью снижения затрат граждан, принявших решение признать себя неплатежеспособными. Таким образом государство защищает интересы малоимущих граждан.

Для проведения процедуры банкротства по упрощенной схеме необходимо соответствовать следующим требованиям:

1. сумма задолженности не превышает 500 тыс. руб.;
2. исполнительное производство закрыто по причине отсутствия имущества у должника;
3. гражданин ранее не подвергался банкротству во внесудебном порядке или подвергался ему более 10 лет назад;
4. финансовый управляющий не принимает участия в процедуре.

ВНИМАНИЕ! Упрощенный способ признания должника банкротом применим к гражданам и индивидуальным предпринимателям и не требует никаких финансовых затрат.

Где и как продают имущество банкротов

Реализация имущества должника является крайней мерой, которая применяется только в случае, если другие способы решения проблемы, например, реструктуризация обязательств, оказались неэффективными.

Имущество оценивается финансовым управляющим и подлежит реализации на торгах.

ВНИМАНИЕ! Драгоценности и предметы роскоши стоимостью от 100 тыс. руб., а также любые объекты недвижимости подлежат реализации на открытом аукционе.

Процедура продажи имущества банкрота занимает от 4 месяцев и более.

Какое имущество могут забрать при банкротстве а какое нет

Реализации подлежит любое имущество физического лица-банкрота, кроме:

• единственного жилья;
• земельных участков, являющихся объектом ипотеки;
• предметов обихода и личного пользования (кроме драгоценностей);
• имущества, необходимого для осуществления профессиональной деятельности, стоимость которого менее 100 МРОТ;
• скота, птицы, кормов и хозяйственных построек, предназначенных для ведения подсобного хозяйства и не используемых для предпринимательской деятельности;
• семян для посева;
• топлива, необходимого для приготовления пищи и обогрева помещения;
• транспорта и другого имущества, используемого для передвижения должника-инвалида;
• призов, государственных наград и почетных знаков, которыми был удостоен гражданин.

Запрещено реализовывать следующее имущество юридических лиц:

1. имущество, принадлежащее третьим лицам;
2. разрешения (лицензии) на ведение каких-либо видов деятельности;
3. объекты недвижимости, предназначенные для обеспечения потребностей граждан (детские сады, школы и т.д.), которые числятся на балансе должника.

ВНИМАНИЕ! Залоговое имущество подлежит обязательной оценке. Вырученные за него средства направляются на погашение обязательств перед залоговым кредитором.

Доступность сведений о банкротах

Информация о банкротстве подлежит обязательной публикации. Этим занимается арбитражный управляющий. За невыполнение данной обязанности данное лицо привлекается к административной ответственности.

Все сведения о банкротах и реализации их имущества представлены на официальном сайте ЕФРСБ. Эта информация является общедоступной и открыта для просмотра всем желающим.

Некоторые данные о банкротах публикуется также в газете «Коммерсантъ».

Последствия банкротства для юридических и физических лиц

В результате банкротства юридическое лицо подлежит ликвидации. Учредители компании никакой ответственности при этом не несут. Исключением являются случаи преднамеренного банкротства. Если данное нарушение нанесло значительный ущерб, к учредителям применяется штрафная санкция в размере 500-800 МРОТ. Иногда возможно лишение свободы сроком до 6 лет.

При незначительном ущербе к учредителям применяются административные меры наказания: штраф в размере 40-50 МРОТ. Иногда возможна дисквалификация на 3 года.

Для физического лица последствия банкротства следующие:

• необходимость указывать факт признанной несостоятельности в каждой заявке на получение кредита в течение 5 лет;
• невозможность проведения повторной процедуры банкротства на протяжении следующих 5 лет;
• запрет на осуществление управления юридическим лицом в течение 3 лет.

Как помогут знания о банкротстве в жизненных ситуациях

Проверка на банкротство в первую очередь необходима при заключении контракта о сотрудничестве, чтобы избежать мошенничества, т к. сделки, заключенные банкротом, в дальнейшем могут быть признаны недействительными.

Кроме того, сведения о несостоятельности актуальны для:

1. нанятых работников;
2. родственников, которые могут понести убытки по вине банкрота;
3. собственников имущества и интеллектуальных прав, находящихся в пользовании несостоятельного лица;
4. заемщиков.

Для работников несостоятельность работодателя опасна невыплатой или недоплатой заработной платы. Данная категория кредиторов является первой в очереди на получение средств при проведении процедуры банкротства.

Признание юридического или физического лица неплатежеспособными осуществляется арбитражным судом. Данная мера не освобождает должника от выполнения обязательств. Но с ее помощью можно произвести реструктуризацию задолженности, что значительно облегчит участь банкрота. При этом следует учитывать, что если принятые меры окажутся неэффективными должник рискует лишиться своего имущества.